现金管理制度
第一条 现金支出范围
（一）员工外出的差旅费、交通费及餐饮费等报销事宜。
（二）购买办公用品、员工下午茶、活动茶点、饮料等。
（三）职工工资、津贴，个人劳务、专家劳务、讲课等报酬。
（四）各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出。
（五）中国建设银行金成建国支行确定需要支付现金的其他支出。
（六）其它办公急需、活动等费用支出。
第二条 各类费用支出应当以银行转账支付为先，确需全额支付现金的，报秘书长审核后，予以支付现金。
第三条 现金支出操作规定
（一）现金支出必须有付款发票或凭据，不得白条抵账、不得坐支现金。
（二）除出纳及财务部委托的人员外，任何单位及个人不得代表协会与其他单位办理现金支出结算。经财务部委托收付款的在外人员，须妥善保管现金，发生损失由责任人赔偿。
（三）现金付款项目需有付款申请单，付款申请单经秘书长签批，经复核后才给予付款。员工报销项目需填写费用报销单，注明用途及金额，后附足额发票，经主管签批，才给予报销。
（四）出纳应按协会业务需要并经审批使用现金，不得以个人名义使用或出借现金，不得保留账外公款。
（五）现金收支做到日清月结，不得跨期、跨月处理现金账务。
第四条 现金的保管与监督
（一）现金应存放于协会保险柜内，不得放在办公室桌内过夜，造成损失由出纳承担。
（二）保险柜密码丢失或出故障，需立即上报秘书处处理，不得随意找人修理。
（三）财务负责人每月不定期监盘现金，出现盘盈、盘亏情况时应及时查明原因，按规定程序报批处理。因现金缺失造成重大损失的，责任人应依法承担法律责任。
